佛經(jīng)謂觀音菩薩有三十三個(gè)不同形象的法身，畫(huà)作觀水中月影狀的稱(chēng)水月觀音。見(jiàn)《法華經(jīng)·普門(mén)品》。后用以喻
人物儀容清。

　　一天，觀音菩薩來(lái)到姑蘇城（今蘇州），看到因?yàn)閼?zhàn)火，有數(shù)十萬(wàn)百姓遭到金兵的殺害。 　　觀音菩薩心生慈悲，
要施法力解救這些冤魂。于是，菩薩化作一個(gè)美麗的婦人，手持楊柳凈瓶，來(lái)到冤魂集中的地方。她用石頭疊成數(shù)丈高
的高臺(tái)，然后跏趺于石臺(tái)之上，念誦《大悲咒經(jīng)》。每念一千遍，菩薩便用楊柳在凈瓶中蘸一下甘露，灑向空中；然后
插好楊柳，繼續(xù)誦念。 　　當(dāng)?shù)匕傩湛匆?jiàn)一個(gè)美麗的婦人建臺(tái)念經(jīng)，十分不解，于是在旁圍觀，并且議論紛紛。觀音菩
薩對(duì)眾人說(shuō)道：“你們現(xiàn)在受金人欺侮，有數(shù)十萬(wàn)人冤死，非�？蓱z。這些亡魂三界不收，六道不管，流散在外。我今天
有緣來(lái)到此地，決心超度他們，所以發(fā)愿筑臺(tái)，誦經(jīng)四十九天，遍灑楊柳甘露，使他們?cè)缛彰撾x苦海。我既不是要募捐，
也不是要化齋。等四十九天后，我再與你們?cè)敿?xì)解說(shuō)。”眾人知道她是在無(wú)償替姑蘇人做功德，就不再議論了。

 　　四十九天后，菩薩誦經(jīng)期滿，眾人也如期而至。觀音菩薩向眾人詳細(xì)解說(shuō)了所誦經(jīng)文。其中一人悟到：這個(gè)美麗的
婦人就是觀音菩薩的化身。于是，他走上前拜道：“我聽(tīng)說(shuō)觀音菩薩時(shí)常云游人間，常常現(xiàn)出寶相，不知今天我們是否有
福氣得見(jiàn)您的真身？”菩薩說(shuō)道：“可以。”然后指了指河邊：“那河水中央不就是菩薩嗎？”

 　　眾人順著菩薩指的方向望去，看見(jiàn)水中有一個(gè)影子，呈現(xiàn)出觀音菩薩的寶相。眾人急忙下拜。當(dāng)時(shí)水中正巧有一輪
月影，非常明亮，菩薩的寶相漸漸隱沒(méi)于月影中，慢慢消失了。等到大家起身，發(fā)現(xiàn)石臺(tái)上美麗的婦女也消失了。眾人
這才明白，美麗的婦女正是觀音菩薩的化身。于是，眾人在菩薩誦經(jīng)的地方建造了一座寺廟，觀中供奉著一尊觀音菩薩
誦經(jīng)灑水的法像，民間稱(chēng)之為“灑水觀音”或“滴水觀音”。

 　　在河邊看到菩薩現(xiàn)出寶相的人中有一位擅長(zhǎng)繪畫(huà)的人，名叫丘子靖。他為了讓世人看到菩薩的寶相，就將菩薩在水
月中的呈現(xiàn)的寶相用工筆畫(huà)出，所繪制的畫(huà)作出神入化，栩栩如生，眾人無(wú)不叫絕。這幅水月中顯現(xiàn)的觀音菩薩像，世
人稱(chēng)之為“水月觀音”。后來(lái)，百姓紛紛向丘子靖求畫(huà)，并在家中供奉。

 　　至今，蘇杭一帶的民間所供仍以水月觀音居多。

 　　三亞南山寺三十三觀音堂為其設(shè)有道場(chǎng)。